渾源縣十八屆人大三次會議文件（28）

關于渾源縣2021年財政預算執行情況和2022年財政預算草案的報告

—2022年1月25日在渾源縣第十八屆人民代表大會第三次會議上

財政局局長  武建文

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會報告2021年財政預算執行情況和2022年財政預算草案，請予審議，并請縣政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2021年全縣財政預算執行情況

2021年，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大及其常委會的監督支持下，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，貫徹落實習近平總書記視察山西重要講話重要指示精神，圍繞縣委、縣政府各項重大決策部署，堅持穩中求進工作總基調，統籌疫情防控和經濟社會發展，強力支撐全縣轉型發展，民生持續改善，加快深化財政體制改革，加強各類風險防范化解，各項工作邁上新臺階、取得新成效，預算執行總體良好，為實現“十四五”良好開局、全方位推動高質量發展作出財政貢獻。

（一）2021年一般公共預算執行情況

2021年全縣一般公共預算收入完成20050萬元，為預算的118．04％，增長23．94％；一般公共預算支出執行281292萬元，為預算的92．81％，下降5．64％。

1．主要收入項目完成情況

稅收收入完成8343萬元，為預算的108．13％，增長22．3％。其中：增值稅2092萬元，為預算的78．18％，下降11．62％；企業所得稅1836萬元，為預算的278．18％，增長206．51％；個人所得稅138萬元，為預算的69．7％，下降19．3％；資源稅145萬元，為預算的89．51％，增長28．32％；城維稅384萬元，為預算的85．33％，增長0．79％；房產稅312萬元，為預算的156％，增長67．74％；印花稅240萬元，為預算的120％，增長63．27％；城鎮土地使用稅237萬元，為預算的118．5％，增長70．50％；土地增值稅489萬元，為預算的163％，增長89．53％；車船稅560萬元，為預算的112％，增長25．28％；耕地占用稅1422萬元，為預算的406．29％，增長392．04％；契稅456萬元，為預算的43．43％，下降53．85％；環境保護稅32萬元，為預算的4．16％，下降95．66％。

非稅收入完成11707萬元，為預算的126．29％，增長25．14％。其中：專項收入523萬元，為預算的104．6％，增長18．33％；行政事業性收費收入218萬元，為預算的83．85％，下降60．22％；罰沒收入1180萬元，為預算的251．06％，增長152．68％；國有資源有償使用收入4939萬元，為預算的92．49％，增長46％；捐贈收入1000萬元，為預算的45．45％，下降50％；政府住房基金收入3824萬元，為預算的765％，增長124．81％；其他收入23萬元，去年同期無。

2．主要支出項目執行情況

一般公共服務支出19736萬元，為預算的101．75％，下降0．43％；國防支出156萬元，為預算的678．26％，增長151．61％；公共安全支出7123萬元，為預算的106．5％，下降8．64％；教育支出38786萬元，為預算的90．66％，增長6．57％；科學技術支出1155萬元，為預算的109．58％，增長0．96％；文化旅游體育與傳媒支出6751萬元，為預算的119．23％，增長5．32％；社會保障和就業支出66578萬元，為預算的103．74％，下降5．87％；衛生健康支出19063萬元，為預算的104．31％，下降22．04％；節能環保支出23768萬元，為預算的659．31％，下降18．2％；城鄉社區支出17782萬元，為預算的462．59％，增長49．49％；農林水支出44913萬元，為預算的121．95％，下降34．27％；交通運輸支出11823萬元，為預算的174．41％，增長175．34％；資源勘探工業信息等支出2134萬元，為預算的131．57％，增長29．81％；商業服務業等支出769萬元，為預算的125．24％，增長29．03％；金融支出105萬元，為預算的100％，下降67．19％；自然資源海洋氣象等支出1966萬元，為預算的62．31％，增長63．56％；住房保障支出14559萬元，為預算的146．65％，增長59．55％；糧油物資儲備支出216萬元，為預算的100．93％，下降45．18％；災害防治及應急管理支出1578萬元，為預算的105．06％，增長14．1％；債務付息支出1689萬元，為預算的101．38％，增長4．91％；其他支出642萬元，為預算的19．5％，下降55．88％。

2021年全縣一般公共預算財力為307596萬元，公共預算支出執行281292萬元，上解上級支出4519萬元，結轉下年支出21785萬元，當年公共財政實現收支平衡。

（二）2021年政府性基金預算執行情況

2021年全縣政府性基金預算收入完成8472萬元，為預算的41．33％，下降62．95％；預算支出執行34657萬元（含上級專項補助安排的支出），為預算的114．55％，增長17．59％。

（三）2021年社會保險基金預算執行情況

2021年全縣社會保險基金預算收入完成81776萬元，為預算的94．21％，下降6．77％，主要原因是為了緩解企業因疫情而面臨的困難，實施階段性“減、免、緩”等政策所致；預算支出執行79245萬元，為預算的96．66％，增長9．98％。

（四）2021年地方政府債務情況

省財政廳2021年下達我縣新增政府債務限額26815萬元，其中：一般債券1015萬元，主要用于礦山生態修復、旅游專線公路等項目建設；專項債券25800萬元，主要用于全域旅游服務、棚戶區改造、恒山風景名勝區旅游環線等項目建設。截至2021年底，我縣政府性債務余額為93778萬元。其中：一般債券45491萬元，專項債券48055萬元，林業項目世界銀行貸款232萬元。政府債務符合債務限額管理規定。

（五）2021年財政重點工作情況

2021年，財政部門認真貫徹落實縣委、縣政府重大決策部署，緊緊圍繞十八屆人大一次會議通過的財政收支預算，加強預算管理，提高預算管理水平，全方位推動高質量發展，為全縣“十四五”開好局、起好步提供了堅實的財力支撐，促進全縣經濟社會高質量發展。

1．著力加強征收管理，財政收入成效顯著。2021年，在不折不扣落實國家減稅降費政策的基礎上，財政部門牢牢把握組織收入的主動權，通過完善組織收入機制和措施辦法，強化稅收收入征管，加大非稅收入征收力度，確保了各項收入應收盡收、足額征收，提前超額完成了財政收入目標任務，保持了較快增長的良好勢頭，增幅快于全市平均水平，增收創近幾年新高，取得了突破性成效，為明年經濟發展打下堅實基礎。

2．著力保障民生支出，支出結構不斷優化。2021年，財政部門以增進人民福祉為目標，大力調整優化支出結構，持續加大民生投入，民生保障有力有效，不斷提升人民群眾的獲得感、幸福感。全縣教育、社會保障和就業、醫療衛生等13項民生支出累計執行248826萬元，占一般公共預算支出的88．24％。一是強化就業優先政策。2021年，全縣財政投入就業資金458萬元，支持實施了失業保險繳費穩崗返還、以工代訓、失業保險保障擴圍等，扎實做好高校畢業生、農民工、退役軍人等重點群體的就業扶持。落實就業創業扶持政策，加大援企穩崗力度，開展職業技能培訓，千方百計穩定和擴大就業，促進更加充分更高質量的就業。二是持續加大教育投入。2021年，全縣財政投入教育資金38786萬元，堅持把教育作為財政支出重點領域予以優先保障，調整優化支出結構，進一步加大教育投入，提高國家規定課程免費教科書補助標準，落實公用經費和家庭經濟困難學生資助政策，開展義務教育薄弱環節改善與能力提升工作，鞏固完善城鄉統一、重在農村的義務教育經費保障機制，著力推動義務教育優質均衡發展。三是提高醫療衛生服務水平。2021年，全縣財政投入醫療衛生資金19063萬元，支持公立醫院綜合改革和基本醫療服務，穩步提升我縣整體醫療水平。全力保障疫情防控，撥付疫情防控資金367萬元，有力地保障了全縣醫療救治、防控物資儲備、公共衛生體系和重大疫情防控救治體系建設。落實城鄉居民基本醫療保險提標政策，將城鄉居民醫療保險年人均財政補助標準提高到580元；落實基本公共衛生服務提標政策，將基本公共衛生服務經費年人均標準提高到79元。四是推進社會保障體系建設。2021年，全縣財政投入社保資金66578萬元，繼續上調了退休人員基本養老金，提高了優撫對象等人員撫恤和生活補助標準。做好困難群眾救助工作，落實城鄉低保標準提標，城市低保對象保障標準每人每月提高到525元；農村低保對象保障標準每人每月提高到435元，有力保障了全縣城鄉低保、特困等人員的基本生活。五是支持實施鄉村振興戰略。出臺了《財政支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接實施方案》、《財政銜接推進鄉村振興補助資金實施細則》，將財政專項扶貧資金調整為財政銜接推進鄉村振興補助資金，進一步明確過渡期內若干財政支持政策的有效銜接。繼續實施涉農資金統籌整合，建立鄉村振興投入保障機制，加強財政銜接資金管理，全力支持實施我縣推進鄉村振興戰略。2021年，全縣投入財政銜接推進鄉村振興補助資金15290萬元，支持用于產業發展、基礎設施、教育培訓、生態扶貧、金融扶貧、易地扶貧搬遷后續扶持等重點建設項目。

3．著力強化財政管理，財政改革深入推進。一是持續改進預算管理。2021年，為進一步深化預算管理制度改革，提高預算編制的科學性和準確性，制定印發了部門預算編制和中期財政規劃編制方案，進一步完善了縣級基本支出預算管理辦法、縣級財政項目庫管理辦法和財政專項資金監管辦法，建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算管理制度，提高財政預算管理的規范化、標準化、科學化和透明化水平。上線運行了預算管理一體化2．0系統，初步建立起“制度＋技術”的預算管理新機制。二是完善直達資金管理。持續推進財政資金直達機制高效運行，著力在及時、精準、有效上下功夫，切實提升政策效能和資金效益。進一步優化分配流程，加大監管力度，確保惠企利民。2021年，上級財政下達我縣直達資金57737萬元，實際支出49639萬元，支持用于?；久裆⒗щy群眾救助、基本公共衛生、農村危房改造、旅游公路建設、基本農田建設等。三是落實過“緊日子”要求。大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出，從嚴控制“三公”經費支出，盤活財政存量資金，加強預算財力統籌，優化財政支出結構，提高財政保障能力，確保財政資金用在刀刃上。2021年，財政共計壓減一般性支出及“三公”經費4493萬元，盤活財政存量資金4316萬元，壓減盤活的財政資金統籌用于經濟社會發展亟需的領域。四是加強預算績效管理。2021年，修訂了《渾源縣縣級部門預算績效目標管理辦法》、《渾源縣縣級財政項目資金績效運行監控管理暫行辦法》、《縣級項目支出績效評價管理辦法》，將績效管理深度融入預算編制、執行、監督全過程，加強績效目標管理、績效運行監控和績效評價結果運用，提高財政資金配置效率和使用效益，著力構建全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系，使“花錢必問效、無效必問責”的績效理念深入人心，不斷推動預算績效管理工作高質量開展。五是積極爭取財力支持。建立與省市財政經常性匯報溝通機制，加強與省市財政部門的交流對接，深度參與對接省市財政競爭立項項目準備，爭取在政策、項目、資金上得到更大的支持。2021年，通過積極爭取，共計爭取均衡性轉移支付和縣級基本財力保障機制獎補資金等財力性轉移支付24230萬元，比年初增加10105萬元；共計爭取各類政府債券資金36815萬元，比上年增加11385萬元。爭取規模走在全市前列，為全縣經濟社會高質量發展提供了財力保障。

在取得成績的同時，全縣財政運行還存在一些不容忽視的問題。一是財源基礎薄弱，稅源結構單一，骨干財源企業缺乏，稅收增長乏力，財政收入更多靠非稅收入拉動，非稅收入占一般公共預算收入的比例高達58．39％，結構不合理；二是可用財力少和剛性支出多的矛盾日益突出，“三保”、機關事業單位養老保險、債務還本付息等剛性支出只增不減，財政平衡壓力很大；三是財政收入規模小、財政自給率僅為7．13％，財政支持經濟社會發展的能力有限。對此，我們將高度重視，認真研究，切實采取針對性的有效措施，努力加以解決。

二、2022年全縣財政預算草案

2022年，是貫徹省第十二次黨代會精神、全方位推動高質量發展的關鍵一年，要迎接黨的二十大勝利召開，做好財政工作意義重大。財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決貫徹落實縣委、縣政府重大決策部署，堅持穩中求進工作總基調，全面貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，繼續做好“六穩”工作、全面落實“六?！比蝿?，加強財政收入組織，優化財政支出結構，落實過“緊日子”要求，保障各項重點支出，深化預算管理制度改革，加強預算績效管理，防范化解債務風險，不斷開創全方位推動高質量發展新局面，以優異成績迎接黨的二十大勝利召開。

根據上述指導思想，預算編制要準確把握以下四項基本原則：一是收入預算編制堅持“積極穩妥”，與經濟社會發展新情況相適應，與財政政策相銜接，不折不扣落實好減稅降費政策，實事求是，注重質量；二是支出預算編制繼續堅持“緊日子、?；?、調結構、保戰略”，落實政府帶頭過“緊日子”要求，嚴格控制一般性支出和“三公”經費；三是確?！叭！敝С觯祵嵍道蚊裆拙€；四是優化結構，突出重點，集中財力辦大事，著力防控財政風險，全面實施預算績效管理。

（一）2022年一般公共預算收支安排

2022年，全縣一般公共預算收入安排21245萬元，比2021年完成數增長5．96％。其中：稅收收入8859萬元，增長6．18％；非稅收入12386萬元，增長5．8％。

根據當年收入預算安排和現行財政體制測算，2022年全縣返還性收入3992萬元，一般性轉移支付收入210308萬元。這樣，年初一般公共預算財力為235545萬元，減去上解支出4519萬元，實際可用財力為231026萬元，相應安排2022年一般公共預算支出231026萬元，比2021年預算數增長10．84％（系剔除上級專項轉移支付提前下達8619萬元后可比口徑，下同）。

主要支出項目安排情況：一般公共服務支出18306萬元，下降5．12％；國防支出168萬元，增長630．43％；公共安全支出7493萬元，增長20．41％；教育支出40827萬元，增長0．63％；科學技術支出1273萬元，增長21．59％；文化旅游體育與傳媒支出5667萬元，增長14．58％；社會保障和就業支出74323萬元，增長17．57％；衛生健康支出20872萬元，增長19．26％；節能環保支出2888萬元，增長1．87％；城鄉社區支出7817萬元，增長103．36％；農林水支出23789萬元，下降11．97％；交通運輸支出2867萬元，下降14．77％；資源勘探工業信息等支出878萬元，下降45．33％；商業服務業等支出141萬元，增長23．68％；自然資源海洋氣象等支出2691萬元，增長73．84％；住房保障支出11704萬元，增長18．06％；糧油物資儲備支出391萬元，增長82．71％；災害防治及應急管理支出1173萬元，下降4．40％；預備費3000萬元，增長15．38％；債務付息支出1697萬元，增長1．86％；其他支出3061萬元（含預留正常調資1742萬元），增長459．60％。

2022年全縣公共預算安排“三公”經費支出1040萬元，比2021年預算下降4．8％。其中：因公出國（境）經費20萬元，與上年持平；公務接待費370萬元，下降2．6％；公務用車經費650萬元（其中車購費50萬元），下降5．8％。

（二）2022年政府性基金預算收支安排

2022年全縣政府性基金預算收入安排15300萬元，下降25．37％。相應安排預算支出15300萬元，下降44．08％（系剔除上級轉移支付提前下達917萬元后可比口徑，下同）。其中：征地和拆遷補償支出2405萬元；土地開發支出1670萬元；城市建設支出3110萬元；棚戶區改造支出6103萬元；城市公共設施支出300萬元；政府性債務還本付息支出1712萬元。

（三）2022年社會保險基金預算收支安排

2022年全縣社會保險基金預算收入安排89547萬元，增長3．16％；預算支出安排84667萬元，增長3．27％。預計當年結余4880萬元（歷年滾存結余32000萬元），主要為機關事業單位基本養老保險基金和城鄉居民基本養老保險基金結余。

三、完成2022年預算任務的重點工作

圍繞上述預算安排，按照全方位高質量發展要求，扎實做好以下五個方面的重點工作。

（一）強化財政政策資金促發展。支持全方位推動發展穩增長。要把更多財政工作著力點放在強基本支撐、提產業質效、保市場主體、增發展動能上，充分發揮有效投資的拉動作用、傳統產業的支撐作用、經濟發展的引領作用、市場主體的關鍵作用。支持創新服務高質量發展。要牢固樹立創新驅動發展理念，把創新作為第一動力，支持戰略性新興產業發展，培優創新生態，促進發展方式轉變。

（二）全面推進鄉村振興惠三農。支持穩住農業基本盤。積極發揮財政職能作用，支持農業農村優先發展，在要素配置上優先滿足，在資源條件上優先保障，在公共服務上優先安排，增強穩糧保供能力，推動特優產業發展，穩住農業基本盤，為全縣農業高質量發展奠定堅實基礎。支持實施鄉村振興戰略。健全財政投入保障機制，保持銜接推進鄉村振興政策和資金規模總體穩定，防止出現規模性返貧致貧。抓好涉農資金統籌整合，做好易地扶貧搬遷后續扶持，加強項目資金管理，鞏固拓展脫貧攻堅成果，推進鄉村振興戰略實施。

（三）全力抓好增收節支促增效。依法加強收入征管。協調稅務部門做好稅收組織工作，依法加強收入征管，緊盯重點行業、重點稅源，深挖稅收增收潛力，確保各項稅收收入應收盡收。抓好國有資源有償使用、國有資本經營收入、行政事業性收費收入等非稅收入的征繳入庫，多渠道增加財政收入，保持財政收入穩定增長。落實過“緊日子”要求。落實政府帶頭過“緊日子”要求，加強預算壓減力度，硬化預算約束，嚴格支出管理，把嚴把緊預算支出關口，堅決壓減一般性支出和“三公”經費，把壓減下來的財政資金安排用于縣委、縣政府確定亟需支持的重點領域。

（四）加強基本民生保障兜底線。堅持以人民為中心的發展思想，進一步加大“三?！敝С霰Ｕ狭Χ?，確保財政資金向民生和社會事業傾斜，不斷增進民生福祉。落實就業優先政策，加強就業公共服務，完善促進創業帶動就業、多渠道靈活就業的保障制度，落實高校畢業生、農民工、退役軍人、就業困難人員等重點群體的就業創業扶持政策，千方百計穩定和擴大就業，進一步提升就業質量。支持教育高質量發展。支持教育優先發展，建設高質量教育體系，增加學前教育供給，推動高中教育提質增效，逐步完善農村中小學布局優化，促進義務教育優質均衡發展，進一步縮小城鄉學校間教育水平差距。支持推進健康渾源建設。建立穩定的公共衛生投入保障機制，加強公共衛生體系建設，構建整合型醫療衛生服務體系，進一步完善分級診療體系建設，支持加強縣、鄉、村醫療人才培養，補齊醫療條件、技術短板，推動健康領域基本公共服務均等化，提高全縣整體醫療衛生保障水平。健全多層次社會保障體系。健全覆蓋全民、統籌城鄉、公平統一、可持續的多層次社會保障體系，嚴格落實各項社保政策，深入實施全民參保計劃，加大基本養老統籌力度，推動基本醫療保險、失業保險、工傷保險省級統籌，穩步提高各項社會保險費待遇水平，健全和完善社會保障體系。

（五）持續深化預算管理促改革。深化財政預算管理。認真貫徹落實《預算法》及《預算法實施條例》，嚴格執行人大批準的預算，堅持先有預算后有支出，嚴禁超預算、無預算支出。進一步強化直達資金常態化管理，科學合理分配直達資金，強化直達資金績效管理，嚴格落實日常監督，做好預警信息處理，確保直達資金“一竿子插到底”、惠企利民。提升預算績效管理水平。按照“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理要求，開展新增項目事前績效及財政承受能力評估，優化績效目標設置，強化績效運行監控，加強評價結果應用，進一步提升預算績效管理水平。加強政府性債務管理。嚴格執行政府債務限額管理和預算管理制度，完善債券項目安排協調機制，提高項目儲備質量，優化新增債券資金投向，進一步加快政府債券資金支出進度，加大對縣委、縣政府確定的重點項目支持力度。嚴格規范隱性債務管理，堅決遏制隱性債務增量。積極化解存量債務，落實債務化解計劃，及時足額還本付息，牢牢守住不發生系統性債務風險底線。加大財政監督檢查力度。進一步強化對預算執行、民生政策落實、重點項目建設等領域的監督檢查，維護財政經濟運行秩序。持續加強對預算單位財務管理、政府采購、國有資產管理等監督檢查，重視加強行政事業單位內控制度建設，著力提高財政資金管理水平和使用效益。積極爭取上級財政支持。進一步完善向省市財政部門溝通匯報對接機制，深入研究省市財政政策導向和投入方向，緊緊圍繞生態修復、工業振興、鄉村振興、現代農業、全域旅游、城市基礎設施建設等重點領域，精準謀劃項目儲備，加大中央省級預算內投資和地方政府專項債券資金爭取力度，為我縣重大項目、重點工程建設提供財力保障。

各位代表，2022年財政工作任務更加艱巨。讓我們在縣委、縣政府的堅強領導下，自覺接受縣人大的監督指導，認真聽取縣政協的意見建議，緊緊圍繞縣委十六屆四次全會暨縣委經濟工作會議的部署和要求，真抓實干、久久為功，不斷提升財政服務和保障水平，努力做好財政各項工作，全方位推動高質量發展，以優異成績迎接黨的二十大勝利召開！

附件1：名詞解釋

附件2：2021年財政總決算及2022年財政預算公開表格

附件1：

名詞解釋

1、一般公共預算：指政府憑借國家政治權力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預算。

2、政府性基金預算：指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業發展等方面的收支預算。

３、一般公共預算收入：指根據現行財政管理體制規定，劃歸地方財政的稅收和非稅收入。主要包括增值稅、營業稅、企業所得稅、個人所得稅、資源稅等共享稅收地方分享部分，城市維護建設稅、房產稅、印花稅、城鎮土地使用稅、土地增值稅、車船稅、車輛購置稅、耕地占用稅、契稅等地方固定稅收，以及非稅收入。

4、非稅收入：指由各級政府、國家機關、事業單位、代行政府職能的社會團體及其他組織，依法利用政府權力、政府信譽、國家資源、國有資產或提供特定公共服務征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務以外的財政收入。

5、轉移支付：指上級政府通過預算安排的對下級政府無償的資金撥付。中央、省、市對地方的轉移支付主要可分為兩類，一是一般性轉移支付，不規定具體用途，可由地方作為財力統籌安排使用，旨在促進地方政府提供基本公共服務的均等化和保障國家出臺的重大政策實施；二是專項轉移支付，為了實現中央、省、市特定政策目標，?？顚Ｓ?。

6、政府性基金預算收入：縣本級基金收入主要項目包括國有土地使用權出讓收入、城市公用事業附加收入、城市基礎設施配套費收入和其他基金收入。

7、國有土地使用權出讓收入：指政府以出讓等方式配置國有土地使用權取得的全部土地價款，包括受讓人支付的征地和拆遷補償費、土地前期開發費用和土地出讓收益等。主要項目為土地出讓總價款、補繳的土地價款、劃撥土地收入、其他土地出讓金收入等。

8、一般公共預算支出：指按照現行中央政府與地方政府事權的劃分，經省以下各級人大批準，用于保障地方經濟社會發展的各項支出。主要包括一般公共服務、公共安全、教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業、醫療衛生與計劃生育、節能環保、城鄉社區、農林水、交通運輸、資源勘探信息、商業服務業、金融、援助其他地區、國土資源氣象、住房保障、糧油物資儲備、預備費、國債還本付息和其他支出等。

9、民生支出：民生支出指財政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業、醫療衛生與計劃生育、節能環保、城鄉社區、農林水、交通運輸、商業服務業、國土海洋氣象、住房保障支出、糧油物資儲備等支出科目的總和，不包括一般公共服務、公共安全、資源勘探信息、金融、其他支出等支出科目。

10、政府性基金支出：指用本級政府性基金收入安排的各項支出。

11、預算穩定調節基金：是指由縣政府設立的，從規定范圍籌集的，用于調節和平衡預算平穩運行的預算儲備資金。主要從以下渠道籌集：公共財政預算當年超收收入；公共財政預算財力性結余；政府性基金滾存結余；統籌整合的專項資金和財政存量資金盤活資金；縣政府批準的其他收入。預算穩定調節基金應當用于：彌補公共財政預算編制的收支缺口；彌補年度預算執行終了因收入短收形成的收支缺口；解決縣委、縣政府決定的重大支出等。

12、政府購買公共服務：是指政府通過公開招標、定向委托、邀標等形式將原本由自身承擔的公共服務轉交給社會組織、企事業單位履行，以提高公共服務供給的質量和財政資金的使用效率，改善社會治理結構，滿足公眾的多元化、個性化需求。

13、政府性債務：是指地方政府和所屬機構為公益性項目建設直接借入、拖欠或因提供擔保、回購等信用支持形成的債務。包括直接借入、拖欠形成的直接債務和提供擔保、回購等信用支持而形成的擔保債務。

14、預算績效管理：預算績效是指預算資金所達到的產出和結果。預算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結果為導向的預算管理模式。它強化政府預算為民服務的理念，強調預算支出的責任和效率，要求在預算編制、執行、監督的全過程中更加關注預算資金的產出和結果，要求政府部門不斷改進服務水平和質量，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產品和公共服務，使政府行為更加務實、高效。推進預算績效管理，有利于提升預算管理水平、增強單位支出責任、提高公共服務質量、優化公共資源配置、節約公共支出成本。

附件2：

2021年財政總決算及2022年財政預算公開表格：

一、2021年財政總決算公開情況表

渾源縣2021年財政總決算公開情況表.xls

1、2021年一般公共預算收入完成情況表

2、2021年一般公共預算收入完成情況明細表

3、2021年一般公共預算支出執行情況表

4、2021年一般公共預算本級支出執行情況表

5、2021年一般公共預算本級基本支出執行情況表

6、2021年一般公共預算收支平衡表

7、2021年一般公共預算支出資金來源情況表

8、2021年一般公共預算支出經濟分類情況表

9、2021年政府性基金收支情況表

10、2021年政府性基金預算收支明細表

11、2021年政府性基金預算收支來源明細表

12、2021年國有資本經營預算收支總表

13、2021年社會保險基金收支情況表

14、2021年地方政府債務余額情況表

二、2022年財政預算公開情況表

渾源縣2021年財政總決算公開情況表.xls

1、2022年一般公共預算收入表

2、2022年一般公共預算收入明細表

3、2022年一般公共預算支出表

4、2022年一般公共預算本級支出表

5、2022年一般公共預算本級基本支出表

6、2022年一般公共預算收支平衡表

7、2022年一般公共預算支出資金來源情況表

8、2022年提前下達專項轉移支付情況表

9、2022年一般公共預算支出經濟分類情況表

10、2022年政府性基金預算收支表

11、2022年政府性基金預算收支明細表

12、2022年政府性基金預算支出資金來源情況表

13、2022年提前下達政府基金預算情況表

14、2022年國有資本經營預算收支情況表

15、2022年社會保險基金收支預算情況表

16、2022年地方政府債務余額情況表

三、2022年一般公共預算資金安排的“三公”經費情況表.xls